Организация и управление деятельностью кредитных потребительских кооперативов и микрофинансовых организаций

Программа профессиональной переподготовки

Цель обучения: приобретение теоретических знаний, а также практических умений и навыков в области организации и управления деятельностью кредитных потребительских кооперативов (КПК) и микрофинансовых организаций.

Соответствует квалификационным требованиям: специальностям 080109 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», 080801 Прикладная информатика (в экономике), 080502 «Экономика и управление на предприятии (в машиностроении)».

Категория слушателей: руководители и специалисты кредитных потребительских кооперативов (КПК) и микрофинансовых организаций.

Форма обучения: дистанционная (без отрыва от работы).

Срок обучения: 550 (час.).

Аннотация

Цель программы – обеспечить удовлетворение нужд кредитных потребительских кооперативов и микрофинансовых организаций Российской Федерации в квалифицированных специалистах. Значительная часть программы может также служить нуждам профессионалов иных организаций в области микрофинансирования, представителям органов власти, банковским служащим и т.д. Она направлена на изучение основных принципов организации и управления в области финансово-кредитных организаций.

Директоры и главные специалисты кредитных потребительских кооперативов и микрофинансовых организаций должны иметь достаточный объем знаний и навыков для принятия управленческих решений, которые бы обеспечили безопасность и надежность их работы. В настоящее время кредитные потребительские кооперативы и микрофинансовые организации развиваются очень быстрыми темпами, и чем быстрее они растут, тем сложнее становится их эффективное функционирование.

Персоналу кредитных потребительских кооперативов и микрофинансовых организаций в этих условиях становится необходим доступ к учебным программам, полностью отражающим его потребности в качественном образовании.

Программа предназначена для директоров и главных специалистов кредитных потребительских кооперативов и микрофинансовых организаций, а также специалистов иных финансовых организаций, служащих государственных и банковских учреждений. Главная цель - удовлетворение нужд специалистов финансово-кредитных организаций в профессиональной подготовке и переподготовке.

В программе обучения (согласно учебного плана):

№ Наименование разделов Всего часов В том числе Форма контроля
ЛК ПР ИР
1. Установочные лекции и организационные вопросы 12        
2. Организационные и правовые основы деятельности МФО и КПК.
1. Система кредитной кооперации в России на современном этапе. Отличительные особенности кредитных потребительских кооперативов. Правовое регулирование деятельности КПК.
2. Деятельность КПК в соответствии с ФЗ-190 «О кредитной кооперации». Ограничения и нормативы деятельности.
3. Членство в КПК. Порядок вступления в КПК. Прекращение членства в КПК. Права и обязанности членов.
4. Учредительные и внутренние нормативные документы кредитного кооператива. Порядок их разработки, утверждения, гос. регистрации.
5. Управление кредитным кооперативом. Компетенция, полномочия, ответственность, органов управления кооперативом.
6. Формирование имущества кредитного кооператива.
7. Особенности деятельности отдельных видов кредитных кооперативов.
8. Объединения кредитных кооперативов.
9. Государственное регулирование и саморегулирование деятельности КПК.
Практическое задание. Тестирование по теме.		 38 20 18   Зачет
3. Финансы и кредит.
1. Деньги, финансы, финансовые ресурсы и отношения. Финансовая система государства, ее сферы и звенья. Финансовая политика государства. Обсуждение темы 1. Тестирование по теме 1.
2. Управление финансами: основные элементы и этапы, уровни управления и органы управления. Финансовое планирование и прогнозирование. Финансовый контроль. Обсуждение темы 2. Тестирование по теме 2.
3. Бюджет государства. Бюджетная система и бюджетное устройство: федеральные, региональные и местные бюджеты. Бюджетный процесс в РФ. Основы бюджетной классификации.
Обсуждение темы 3. Тестирование по теме 3.
4. Финансовый рынок. Кредит, его функции. Банковская система: центральный банк, коммерческие банки. Небанковские финансово-кредитные учреждения. Обсуждение темы 4. Тестирование по теме 4.
5. Основы финансов хозяйствующих субъектов (коммерческих организаций, некоммерческих организаций, индивидуальных предпринимателей). Источники формирования финансовых ресурсов хозсубъектов и направления их использования. Обсуждение темы 5. Тестирование по теме 5.		 20 10 10   Экзамен
4. Управление финансами и финансовый анализ в МФО и КПК.
1. Введение в финансовый менеджмент: Понятие финансового менеджмента, его место в системе управления КПК Функции финансового менеджмента, цели и задачи управления финансовыми ресурсами в КПК.
2. Организация финансового менеджмента в КПК: Финансовая модель деятельности КПК. Влияние внешних и внутренних факторов на построение системы управления финансами в кредитном кооперативе. Информационное обеспечение финансового менеджмента. Задание по формированию аналитического баланса и консолидированного отчёта о доходах и расходах кредитного кооператива.
3. Анализ финансового состояния КПК: Цели, задачи и методы финансового анализа в КПК Требование законодательства по соблюдению финансовых нормативов. Модель сбалансированных показателей (коэффициентов) для комплексного анализа деятельности кредитного потребительского кооператива: Анализ финансовой устойчивости и надёжности, Анализ структуры баланса, Анализ рентабельности деятельности, Анализ ликвидности, Анализ показателей роста. Задание по расчёту финансовых показателей деятельности КПК.		 38 18 18   Зачет
5. Страхование .
1. Экономическая сущность страхования. Особенности и функции категорий страхования. Классификация страхования. Тест по теме: Классификация страхования.
2. Организационная структура страхования. Основные понятия и структура страхования. Сущность и классификация страховых взносов. Система страхования. Франшизы. Тест по теме: Организационная структура страхования.
3. Основы правового регулирования страховой деятельности. Понятия и виды государственного страхового надзора. Источники правового регулирования страхового надзора в РФ. Организация текущего надзора в РФ. Тест по теме: Государственное регулирование страховой деятельности.
4. Финансовые основы страховой деятельности. Специфика организации финансов страховщика. Финансовая устойчивость страховых операций. Методические основы формирования страховых резервов.
Типовые задачи по теме: Расчет страховых резервов.
5. Социально-экономическое содержание страхового рынка. Сущности и принципы организации страхового дела. Понятия и структура страхового рынка. Общая характеристика основных участников страхового рынка.
Задание для практических занятий.
6. Характеристика отраслей страхования. Особенности имущественного страхования. Личное страхование. Страхование ответственности.		 22 12 10   Экзамен
6. Информационные системы и ресурсы в МФО и КПК .
1. Определение, задачи и функции информационной системы (ИС) МФО и КПК.
2. Структура информационной системы.
3. Классификация информационных систем.
4. Мировые информационные ресурсы: определение, классификация и характеристика основных структур (баз данных, сетей) по различным признакам.
5. Технология и практика взаимодействия индивидуального и коллективного пользователя с мировыми ресурсами через специализированные сетевые структуры.
6. Мировые информационные сети: структура информации, правила поиска.
Практикум:
1. Работа с информационными ресурсами в сети Internet		 22 12 10   Экзамен
7. Внутренний и внешний контроль деятельности МФО и КПК.
1. Организация внутреннего контроля.
2. Виды, формы и методы финансового контроля.
3. Взаимосвязь элементов финансового анализа, планирования и контроля.
4. Контроль отклонений результатов в КПК.
5. Задание по контролю показателей деятельности КПК.
6. Внешний контроль и надзор за деятельностью КПК.		 38 18 18   Зачет
8. Информационные технологии в МФО и КПК.
1. Классификация информационных технологий. Виды ИТ.
2. Основные процедуры преобразования информации, составляющие ИТ решения экономических задач.
3. Организация информационных процессов в системах управления. Технология электронной обработки экономической информации.
4. Стандарт пользовательского интерфейса ИТ и его виды.
5. Технологии обработки данных и их виды: Технология OLE – связь и внедрение объектов; технологии непосредственного обмена данными.
6. Офисное программное обеспечение: Работа с текстом; редактор электронных таблиц; Microsoft PowerPoint ? система подготовки презентаций; персональная система управления базами данных; работа с графическими объектами; интегрированные пакеты.
7. Организационное программное обеспечение.
8. Сетевые информационные технологии: эволюция и типы сетей ЭВМ; работа сети.
9. Электронная почта; авторские технологии: гипертекстовая технология, мультимедиа.
10. АРМ – индивидуальный комплекс технических и программных средств; виды решений в «Системах поддержки принятия решений»; системы поддержки принятия решений;
11. Экспертные системы; корпоративные информационные системы; технологии обеспечения безопасности в ИТ; тенденции и проблемы развития ИТ.
Лабораторные работы:
1) Создание отчетно-аналитической ведомости о работе сети магазинов в EXCEL.
2) Финансовые функции EXCEL.
3) Анализ согласованной финансовой политики предприятия (EXCEL).
4) Создание макросов и функций пользователя.		 36 22 14   Экзамен
9. Бизнес-планирование в МФО и КПК.
1. Для чего и кому нужен бизнес-план.
2. Структура и основные разделы бизнес-плана.
3. Возможности компьютера при составлении бизнес-плана.
4. Система «Мастерская бизнес-планирования».
5. Программные продукты «Альт-Инвест» и «Альт-Инвест Сумм».
6. Программная система «Project Expert».
7. Заключение по информационным технологиям бизнес-планирования.		 28 14 14   Экзамен
10. Управление персоналом.
1. Место и роль управления персоналом в системе управления предприятием.
2. Функциональное разделение труда и организационная структура службы управления персоналом.
3. Принципы управления персоналом.
4. Кадровое, информационное, техническое и правовое обеспечение системы управления персоналом (СУП).
5. Перемещения, работа с кадровым резервом, планирование деловой карьеры.
6. Подбор персонала и профориентация.
7. Подготовка, переподготовка и повышение квалификации персонала.
8. Мотивация поведения в процессе трудовой деятельности.
9. Профессиональная и организационная адаптация персонала.
10. Конфликты в коллективе.
11. Оценка эффективности управления персоналом.		 32 16 16   Экзамен
11. Налоги и налогообложение.
1. Классификация и система налогов и сборов в РФ:
- федеральные налоги и сборы;
- региональные и местные налоги и сборы;
- установление налога;
- специальные налоговые режимы;
2. Налог на добавленную стоимость:
- объект налогообложения, налоговая база, ставки, налоговый период, порядок и сроки уплаты НДС;
- получение освобождения от НДС;
- КПК – налоговый агент по НДС.
3. Налог на имущество:
- налогоплательщики, основание, объект налогообложения, налоговая база по налогу на имущество;
- ставки, налоговый период, порядок и сроки уплаты налога на имущество.
4. Налог на доходы физических лиц:
- налогоплательщики, основание, объект налогообложения, налоговая база по НДФЛ;
- ставки, налоговый период, порядок и сроки подачи данных и уплаты НДФЛ. Льготы и налоговые вычеты по НДФЛ;
- расчет материальной выгоды пайщикам, при получении беспроцентного займа;
- расчет НДФЛ пайщика при получении дохода в КПК.
5. Налог на прибыль:
- налогоплательщики, основание, объект налогообложения, налоговая база по налогу на прибыль;
- ставки, налоговый период, порядок и сроки уплаты налога на прибыль;
6. Упрощенная система налогообложения, выбор системы налогообложения в КПК.		 30 16 14   Экзамен
12. Информационные системы в налогообложении.
1. Практическая работа с программой «1С: Зарплата и кадры 7.7».
2. Практическая работа с программой «1С: Зарплата и управление персоналом 8».
3. Практическая работа с программой «1С:Бухгалтерия 8».
4. Практическая работа с системой «Контур-Экстерн».
5. Практическая работа с программой «Налогоплательщик».
6. Практическая работа с программой «Налогоплательщик ЮЛ».
7. Практическая работа с программой «Отчет-20ХХ».
8. Практическая работа с программой «Документы ПУ 5».
9. Работа с сервисом «Информационное обслуживание налогоплательщиков (ИОН)».		 30 14 16   Экзамен
13. Управление финансовыми продуктами в МФО и КПК.
1. Управление портфелем займов:
1.1. Принципы кредитования в кредитной кооперации.
1.2. Общепринятые правила кредитования в КПК.
1.3. Алгоритм принятия решения о выдаче займа.
1.4. Кредитная политика.
1.5. Количественная стоимость неплатежей.
2. Политика ценообразования. Точка безубыточности.
2.1. Расчет точки безубыточности.
2.2. Политика ценообразования.
3. Управление сбережениями.
3.1. Сберегательная политика.
3.2. Формы и методы работы по привлечению сбережений.
3.3 Прогнозирование поступлений и платежей по сбережениям.
3.4. Основные показатели и соотношения для анализа и оценки сберегательной деятельности.
3.5. Мониторинг привлекаемых сбережений.
3.6 Риски КПК при работе со сбережениями.
4. Методики оценки кредитоспособности.
4.1. Оценки заемщика юридического лица на основе количественной оценки финансового состояния и качественного анализа рисков.
4.2. Порядок определения степени платежеспособности пайщиков – физических лиц Оценка кредитоспособности на основе отчетности, составленной по МСФО.
5. Управление рисками совокупного ресурсного портфеля займов и сбережений. Установление самоокупаемых процентных ставок.		 18 9 9   Зачет
14. Бухгалтерский учет и аудит, основы и особенности в МФО и КПК.
1. Основы бухгалтерского учета и аудита.
2. Учет основных средств. Понятие Амортизации.
3. Учет нематериальных активов.
4. Капиталы и резервы.
- учет фондов КПК;
- учет нераспределенной прибыли и непокрытого убытка.
5. Учет финансовых вложений.
6. Учет материально-производственных запасов.
7. Учет товаров и готовой продукции.
8. Учет денежных средств.
9. Учет расчетов.
- учет кредитов и займов (внешних обязательств кооператива);
- учет расчетов с разными дебиторами и кредиторами;
- учет расчетов с персоналом и бюджетом;
9. Учет расчетов с пайщиками:
- учет целевого финансирования;
- учет внешних обязательств (от пайщиков);
- расчеты пайщиков по займам.
10. Учет труда и заработной платы.
11. Учет финансовых результатов.
12. Учет расчетов по налогу на прибыль.
13. Учет затрат на уставную деятельность и финансовых результатов:
- учет прочих доходов и расходов;
- признание доходов и расходов;
- учет прибылей и убытков.		 58 32 26   Экзамен
15. Информационные системы в бухгалтерском учете и аудите.
1. Понятие информационных систем бухгалтерского учета, их предметная область.
2. Информационные системы для проведения внутреннего аудита и внутреннего контроля.
3. Информационные системы для проведения обязательного аудита.
4. Информационные системы для управление бизнесом.
5. Основные сведения о системе 1С:Бухгалтерия 8.
6. Интерфейс и объекты системы 1С:Бухгалтерия 8.
7. Предварительная настройка 1С:Бухгалтерия 8.
8. Учет кассовых операций в 1С:Бухгалтерия 8.
9. Учет расчетов с подотчетными лицами в 1С:Бухгалтерия 8.
10. Учет операций по расчетному счету в 1С:Бухгалтерия 8.
11. Учет основных средств и нематериальных активов в 1С:Бухгалтерия 8.
12. Подготовка и сдача регламентированной отчетности в 1С:Бухгалтерия 8.
13. Ведение кадрового учета в 1С:Зарплата и управление персоналом 8.
14. Расчет заработной платы в 1С:Зарплата и управление персоналом 8.
15. Подготовка и сдача отчетности в 1С:Зарплата и управление персоналом.		 36 18 18   Зачет
16. Маркетинг в МФО и КПК.
1. Маркетинговое управление, концепции маркетинга.
2. Система маркетинга и ее элементы.
3. Маркетинговые исследования. Пример организации и результатов маркетингового исследования в кредитных кооперативах Санкт-Петербурга и Ленинградской области.
4. Особенности маркетинга услуг КПК.
5. Поведение потребителей.
6. Маркетинговые коммуникации: реклама, связи с общественностью, слухи, молва, спонсорство и благотворительность.
7. Оценка эффективности маркетинга.
8. Контрольное тестированиет.		 18   18   Зачет
17. Информационная безопасность в МФО и КПК.
1. Введение в информационную безопасность МФО. Международные стандарты информационного обмена. Понятие угрозы. Информационная безопасность в условиях функционирования в России глобальных сетей. Виды противников или «нарушителей».
2. Понятия о видах вирусов. Три вида возможных нарушений информационной системы. Основные нормативные руководящие документы, касающиеся государственной тайны, нормативно-справочные документы.
3. Назначение и задачи в сфере обеспечения информационной безопасности на уровне государства. Основные положения теории информационной безопасности информационных систем. Модели безопасности и их применение.
4. Таксономия нарушений информационной безопасности. Анализ способов нарушений информационной безопасности. Использование защищенных компьютерных систем. Методы криптографии.
5. Основные технологии построения защищенных ЭИС. Место информационной безопасности экономических систем в национальной безопасности страны. Концепция информационной безопасности.
Практикум:
1) Антивирусное программное обеспечение: виды, установка, настройка, поиск вирусов, обновление базы.		 18 9 9   Зачет
18. Выпускная квалификационная работа. 60       Диплом
  Итого 550